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凯尔·杜克斯，理查德·库尔特

数据驱动的法规遵从性如何提高性能

即使十年后，金融机构仍然觉得全球金融危机的影响，特别是在处理正在进行的监管后果时。Whether addressing emerging regulatory concerns, like Basel IV or the Financial Accounting Standards Board’s (FASB) Current Expected Credit Loss (CECL) standard, or dealing with older requirements, like the Dodd-Frank Act Stress Test (DFAST) or Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR), many financial services institutions remain ill-prepared to meet their burgeoning regulatory demands.

太多的金融机构仍在使用过时的、特别的、电子表格驱动的合规方法。这些方法:

• 缺乏总体合规和数据策略。
• 效率低下，需要大量的员工时间来执行。
• 未能利用自动化机会来提高速度、准确性和效率。
• 依赖于手工数据操作和输入，这不可避免地会在流程中产生错误，需要重新归档和延迟。

金融机构应该将严格的策略与先进的技术结合起来，以简化和自动化他们的合规工作。

监管报告的现状

随着监管方面的挑战越来越多，银行在应对监管机构方面仍举步维艰。由于对风险缺乏统一和全面的应对方法，银行发现合规和财务数据一直是不满的主要领域。这种混乱的结果是繁琐和孤立的流程、数据管理实践和合规策略，这是:

• 取决于不一致的方法和信息。
• 破坏现有技术和人员的投资。
• 小姐利用常见数据要求和分析方法的机会。
• 不要通过监管合规过程提供或利用洞察力。

金融服务组织不断面对新的监管要求，许多迫切截止日期，金融，风险和其他团体努力跟上。有些银行甚至形成了“斯瓦特”团队来处理具体规定，但这些团队最终彼此相对隔离运作。它们争夺以组装他们需要遵守每个新要求的数据，通常在各个电子表格中编写恢复，以解决不断变化的需求。为了响应每个监管，银行添加另一个进程或又一个解决方法，或购买另一个系统 - 将众多方法和数据集分成已经碎片的环境。

其结果是，合规过程脱节，信息流氓，通常不容易在整个银行内部组装和沟通。通常，专门的风险管理和报告职能与其他部门的职责之间没有明确的划分，导致数据管理做法不充分。随着监管机构越来越多地敦促银行“展示他们的工作”，这些随意的合规流程和潜在的信息管理实践留给银行的是不完整的审计跟踪。

在某些情况下，银行领导人可能会发现他们在不知不觉中使用了不同的数据，不同的计算或以其他方式不同的方法遵守法规。当监管机构发现这种差距时，银行可能需要解决它们，增加合规努力的时间和费用。虽然并非所有金融建模实践必须相同，但银行应确保细微符号明确记录和合理。

银行监管合规的理想状态

银行遵守监管规定不一定是持续的混乱之源，也不一定是沉没成本。

通过战略方法和适当的治理，银行可以跨职能边界整合合规、风险和金融活动。通过围绕集中战略进行这些努力，银行可以建立一个合规功能，以快速、负担得起和一致的方式满足监管需求，并全年产生有价值的业务见解。

1.遵从性的战略方法始于数据。银行面临的监管数据要求与如何将这些信息用于预算和预测等内部流程之间存在巨大的重叠。与其把时间浪费在重复的工作上，不如从全面理解您的法规遵循范围所需的所有数据开始。在大多数情况下，您需要的大部分信息已经驻留在现有源系统的数组中。确保数据被适当地聚合和分类，将更容易为报告目的提取数据。

2.接下来，开发一个详细的治理框架，用于管理您已经捕获和收集数据的数据，您尚未拥有的数据。确保强制执行识别，收集和存储数据的常见实践，以便所有函数都可以访问相同的有效性和解信息。为您的组织创建完整的数据策略将使更容易提供令人助理性和可追溯性（更不用说数据完整性）调节器越来越需要。

3.建立一个分析策略，为所有部门创造标准化的报告做法和定义。这将在监管频谱上提高您的监管响应年份到年份的一致性。您还可能发现许多自动化这些步骤的机会，这将提高效率和可靠性。

4.利用可用的工具，如Oracle的遵从性选项，尽可能地自动化数据捕获和报告。目前使用低效的电子表格和手工工作完成的许多法规遵循工作可以使用模板自动完成，这些模板可以立即提取所需的数据，并不断更新以反映法规变化。这将提高您遵从性工作的速度和准确性。

从遵从到价值

通过将监管要求视为不只是政府强制要求的负担，银行可以根据在监管合规工作中获得的见解采取行动，以识别增长机遇，更好地控制风险，并为股东创造价值。考虑这些例子:

• 虽然FASB的新CECL标准是一项会计规则，而不是规定，它对银行施加了相当大的要求。该标准要求银行开发复杂的模型，以量化每个贷款的预期损失。这些模型将考虑从利率风险与工业和集中风险的地理风险的风险。银行可以利用此数据来进行更好的定价和贷款决策。
• 银行可以利用其CCAR、DFAST和其他压力测试要求的结果，以更好地了解其风险敞口和管理资产负债表。通过全面看待信贷、资产和负债、流动性和资本，你可以更准确地理解风险和绩效管理。

监管需求旨在保持健康的银行绩效。已成为报告的代名词的效率低下不会源于规则，但银行对其的回应方式。通过更集成和战略性的方法，银行可以从强制性负担到增值练习的规范遵守。